答案：

    1.现金预算表：

	19×6/1	19×6/2	19×6/3	19×6/4	19×6/5	19×6/6
期初现金	100 000	226 750	258 500	162 750	100 000	137 500
销售收入	150 000	200 000	200 000	300 000	250 000	200 000
本月收现	37 500	50 000	50 000	75 000	62 500	50 000
售后一个月收现	180 000	67 500	90 000	90 000	135 000	112 500
售后两个月收现	78 750	90 000	33 750	45 000	45 000	67 500
售后三个月收现	22 500	26 250	30 000	11 250	15 000	15 000
现金总收入	318 000	233 750	203 750	221 250	257 500	245 000
现金支出
购货成本	160 000	160 000	240 000	200 000	160 000	240 000
月租	2 000	2 000	2 000	2 000	2 000	2 000
利息			7 500			7 500
税款				50 000
投资支出						30 000
工资	30 000	40 000	50 000	50 000	40 000	35 000
现金总支出	192 000	202 000	299 500	302 000	202 000	314 500
期间现金净流量	126 750	31 750	－95 750	－80 750	55 500	－69 500
现金余额	266 750	258 500	162 750	82 000	155 500	68 000
贷款变动数				18 000	－18 000	32 000
现金期末余额	226 750	258 500	162 750	100 000	137 500	100 000